Patronul carmangeriei din Tomis III, REȚINUT
Publicat de , 11 februarie 2016, 17:01
Procurori ai Parchetului de pe lângă Curtea de Apel Constanţa au solicitat arestarea preventivă, pe o perioadă de 30 de zile, începând cu data de 11 februarie 2016 şi până la data de 11 martie 2016, inclusiv, a inculpatului DIMOFTACHE RĂZVAN, pentru săvârşirea infracţiunilor de:
– înşelăciune prev. de art. 244 alin. 1 Cod penal, în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la inducerea în eroare a SC MJS şi a SC C SRL Tanacu, judeţul Vaslui, în numele şi pe seama SC C P SRL, întrucât a achiziţionat de la SC MJS în perioada 7 noiembrie 2008 – 2 septembrie 2009, produse din carne, în sumă de 14.782 EURO, ce nu a fost achitată furnizorului şi cu care firma bulgară se consideră prejudiciată, iar în anul 2007 a indus în eroare SC C SRL cu sediul în comuna Tanacu, judeţul Vaslui, cu prilejul achiziţionării unor cantităţi de carne de vită, tranşată, pentru plata cărora a emis bilete la ordin ce nu au fost onorate la plată de banca trasă, furnizorul înregistrând un prejudiciu în cuantum de 22.028,33 lei;
– complicitate la evaziune fiscală prev. de art. 48 Cod penal în ref. la art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC CP SRL, întrucât a contribuit cu intenţie la omisiunea înregistrării în evidenţele contabile ale SC CP SRL de către suspecta P M a veniturilor rezultate din activitatea comercială;
– falsificare de instrumente oficiale prev. de art. 317 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC SP SRL, constând în aceea că a procedat la contrafacerea ştampilei de formă rotundă, purtând însemnele: „GUVERNUL ROMÂNIEI, AUTORITATEA NAŢIONALĂ SANITARĂ VETERINARĂ ŞI PENTRU SIGURANŢA ALIMENTELOR, DIRECŢIA SANITARĂ VETERINARĂ ŞI PENTRU SIGURANŢA ALIMENTELOR CSVSA VEST 3 TULCEA CIRCUMSCRIPŢIA SANITARĂ VETERINARĂ ŞI PENTRU SIGURANŢA ALIMENTELOR”, precum şi la falsificarea ştampilelor emanând de la alte autorităţi;
– folosirea instrumentelor false prev. de art. 318 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la înmânarea acestor instrumente suspectului S M pentru a fi folosite de acesta în vederea achiziţionării produselor din carne de la persoana vătămată D D în numele şi pe seama SC SP SRL;
– falsificare de instrumente oficiale prev. de art. 317 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC CP SRL, SC S SRL şi SC SP SRL, întrucât în baza rezoluţiei infracţionale unice, în mod repetat, în perioada 2007 – 2012, a procedat la contrafacerea prin scanare a mai multor înscrisuri care conţineau amprenta ştampilelor unor instituţii din categoria celor prevăzute de art. 176 Cod penal, respectiv direcţii sanitar veterinare;
– folosirea instrumentelor false prev. de art. 318 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC CP SRL, SC S SRL şi SC SP SRL, întrucât în baza rezoluţiei infracţionale unice, în mod repetat, în perioada 2007 – 2012, a utilizat instrumentele oficiale contrafăcute prin scanare;
– evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. c din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC SP SRL, întrucât a procedat la atestarea în mod nereal a înregistrării în evidenţele contabile a unor achiziţii de carne şi produse din carne în scopul diminuării bazei impozabile cu consecinţa prejudicierii bugetului consolidat al statului;
– înşelăciune prev. de art. 244 alin. 2 Cod penal, în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la inducerea în eroare a persoanelor vătămate D D, A M SA Dâmboviţa, în numele şi pe seama SC SP SRL Constanţa;
– instigare la evaziune fiscală prev. de art. 47 Cod penal în ref. la art. 9 alin. 1 lit. f din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal (două infracţiuni), în referire la SC CPSRL prin PM şi IŞ, constând în aceea că i-a determinat pe suspecţii P M şi I Ş să procedeze la declararea la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul Constanţa a unui sediu social fictiv al SC CP SRL în scopul sustragerii de la efectuarea verificărilor fiscale, financiare şi vamale;
– participaţie improprie la evaziune fiscală prev. de art. 52 alin. 1 Cod penal în ref. la art. 9 alin. 1 lit. a din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC CP SRL, constând în aceea că a determinat fără vinovăţie administratorul de drept al societăţii să ascundă sursa impozabilă constând în achiziţiile intracomunitare efectuate de la MJ Silistra – Bulgaria în perioada 7 noiembrie 2008 – 2 septembrie 2009, cu consecinţa prejudicierii bugetului consolidat al statului cu suma de 37. 341 lei TVA şi impozit pe profit în sumă de 7.256 lei;
– participaţie improprie la evaziune fiscală prev. de art. 52 alin. 1 Cod penal în ref. la art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005 cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la SC CP SRL, a determinat fără vinovăţie administratorul de drept al societăţii să omită înregistrarea veniturilor în evidenţele contabile ale societăţii cu consecinţa prejudicierii bugetului consolidat al statului cu suma de 58.815 lei reprezentând impozit pe profit şi cu suma de 69.842 lei reprezentând taxă pe valoarea adăugată;
– conducerea unui autovehicul pe drumurile publice cu permisul de conducere anulat prev. de art. 335 alin. 2 Cod penal, constând în aceea că la data de 26.08.2015, în jurul orelor 16:07, a fost depistat pe str. Soveja din municipiul Constanţa, conducând un autoturism deşi avea anulat permisul de conducere de la data de 01.11.2013;
– instigare la evaziune fiscală în modalitatea prev. de art. 3 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal, prev. de art. 47 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la activitatea SC S SRL Constanţa, constând în aceea că, în calitate de administrator de fapt la SC S SRL Constanţa, a determinat-o, cu intenţie pe suspecta B C, la omisiunea refacerii documentelor de evidenţă contabilă ale societăţii comerciale, în calitate de administrator, conform solicitărilor comisarilor Gărzii Financiare Secţia Constanţa;
– instigare la evaziune fiscală în modalitatea prev. de art. 4 din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal, prev. de art. 47 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la activitatea SC S SRL Constanţa, constând în aceea că în calitate de administrator de fapt la SC S SRL Constanţa a determinat-o pe suspecta BC să nu prezinte comisarilor Gărzii Financiare Secţia Constanţa documentele legale ale societăţii comerciale, în scopul împiedicării verificărilor financiare, fiscale sau vamale;
– instigare la evaziune fiscală în modalitatea prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal, prev. de art. 47 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la activitatea SC S SRL Constanţa, constând în aceea că în calitate de administrator de fapt la SC S SRL Constanţa a determinat, în mod direct, pe suspecta B C la omisiunea înregistrării în evidenţele contabile ale societăţii comerciale a veniturilor realizate în cursul lunilor februarie – martie 2013, cu consecinţa sustragerii de la plata către bugetul consolidat al statului a sumei de 80.295,74 lei, reprezentând impozit pe profit şi 120.443,61 lei, reprezentând taxă pe valoare adăugată;
– fals în înscrisuri sub semnătură privată, prev. de art. 322 Cod penal, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la contrafacerea contractului de închiriere nr. 8 din 15.05.2012, încheiat cu SC EP SRL;
– fals material în înscrisuri oficiale, prev. de art. 320 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la contrafacerea certificatelor sanitar veterinare în numele SC CP SRL, SC S SRL şi SC SP SRL, în perioada 2007 – 2012;
– uz de fals, prev. de art. 323 Cod penal în cond. art. 35 alin. 1 Cod penal, cu aplic. art. 5 alin. 1 Cod penal şi art. 41 alin. 1 Cod penal, în referire la folosirea certificatelor sanitar veterinare, contrafăcute, în numele SC CP SRL, SC S SRL şi SC SP SRL, în perioada 2007 – 2012;
– fals material în înscrisuri oficiale, prev. de art. 320 Cod penal, în referire la contrafacerea autorizaţiei de funcţionare a SC APC SRL, ulterior datei de 2.02.2016, împreună cu inculpata CDV a procedat la contrafacerea prin scanare a autorizaţiei de funcţionare a societăţii şi la afişarea acesteia pentru a crea aparenţa de legalitate a funcţionării societăţii, deşi la data de 2.02.2016 s-a formulat cerere de sistare a activităţii;
– uz de fals, prev. de art. 323 Cod penal, în referire la folosirea autorizaţiei de funcţionare a SC APC SRL, contrafăcute, ulterior datei de 2.02.2016, în referire la folosirea autorizaţiei de funcţionare a SC APC SRL, contrafăcute, ulterior datei de 2.02.2016;
– fals în declaraţii prev. de art. 326 Cod penal, în referire la cererea nr. 1446 din 2.02.2016 privind sistarea activităţii SC APC SRL;
– evaziune fiscală, în modalitatea prev. de art. 9 alin. 1 lit. a din Legea 241/2005, prin ascunderea sursei impozabile a SC APC SRL ulterior datei de 2.02.2016, deoarece în perioada 02.02 – 10.02.2016 a continuat activitatea comercială în mod ilicit prin ascunderea sursei impozabile cu consecinţa prejudicierii bugetului consolidat al statului,
– toate cu aplic. art. 38 alin. 1 Cod penal.
Dosarul a fost înaintat Tribunalului Constanţa, spre competentă soluţionare. Facem precizarea că desfăşurarea urmăririi penale este o etapă a procesului penal reglementată de Codul de procedură penală, având ca scop crearea cadrului procesual de administrare a probatoriului, activitate care nu poate, în nicio situaţie, să înfrângă principiul prezumţiei de nevinovăţie.
