Prejudiciu de peste 8 milioane de lei, descoperit de inspectorii antifraudă
Publicat de , 5 mai 2016, 12:44
Inspectorii antifraudă au identificat, în urma analizelor de risc și a verificărilor documentare, un prejudiciu de peste 8 milioane de lei produs de societatea BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL și un grup de 7 societăți care au fost utilizate într-un lanț de tranzacționare cu scopul de a eluda plata taxelor și a impozitelor, șase dintre acestea fiind furnizori direcți ai BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL.
BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL a desfăşurat activitate efectivă constând în colectare date, marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi pentru beneficiari din diverse domenii de activitate retail, financiar-bancar, telefonie mobilă.
Achizițiile înregistrate de BRENNAN RESEARCH & CONSULTANTS SRL de la cei șase furnizori direcți nu au fost efectuate în realitate, iar facturile au fost folosite de către reprezentantul legal al societății în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale.
Din analizele de risc a reieșit următoarea tipologie a modului de funcționare a societăților comerciale care au fost utilizate de BRENNAN RESEARCH & CONSULTANTS SRL în schema de evaziune:
– nu funcţionează la sediul social/domiciliul fiscal declarat;
– nu deţin puncte de lucru sau sedii secundare în care să-şi desfăşoare efectiv activitatea;
– sediile sociale sunt declarate, în principal, la adrese de cabinete de avocat sau apartamente de bloc;
– reprezentanţi legali neindentificabili, care nu s-au prezentat la solicitarea organelor de control sau care nu cunosc niciun fel de date în legătură cu activitatea desfășurată de societate;
– lipsa salariaţilor încadraţi legal;
– lipsa mijloacelor tehnice şi umane necesare desfăşurării activităţii de servicii colectare şi prelucrare date;
– majoritatea societăţilor sunt, în prezent, inactive ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor declarative;
– au declarat TVA de plată, dar nu au achitat contravaloarea acesteia;
– au declarat livrări în declaraţia informativă 394 privind livrările/ prestările şi achiziţiile efectuate pe teritoriul naţional, dar acestea nu au fost declarate în decontul de TVA, cu implicaţii asupra TVA de plată datorat de către societate.
În acest caz au fost sesizați procurorii de la Parchetul de pe lângă Tribunalul București care au deschis un dosar de urmărire penală, mandatele de aducere și de percheziție domiciliară fiind puse în aplicare de polițiști din cadrul Direcţiei Generale de Poliţie a Municipiului Bucureşti.
